親に借金があったときの実家。限定承認という方法

「親が亡くなったあと、消費者金融からの通知が届いた」「借金がどのくらいあるかわからないが、実家は残したい」。親に借金があるかもしれないとき、相続人は、すべてを受け継ぐか、すべてを放棄するかだけでなく、受け継いだ財産の範囲で借金を返す限定承認という方法も選べます。ただ、限定承認は手続きが複雑で、実家の扱いにも独特のルールがあります。

この記事では、親の借金の調べ方と、相続放棄と限定承認の違い、限定承認を選んだときの実家の扱いと税金を解説します。

親の借金は、どう調べる？

最初に、相続の方法を決める前に、親の借金を調べる方法を確認していきます。

手元の書類で、何を見る？

親あての郵便物に、金融機関や消費者金融からの通知や請求書がないかを見ます。通帳の記録で、ローンの返済や、カード会社への引き落としがないかも確かめます。親の財布やカード入れに、クレジットカードやローンのカードがないかも見ておきます。郵便物を確実に受け取る方法は空き家の郵便物はどうする？で解説しています。

信用情報機関に、開示を求める

銀行や消費者金融、クレジット会社からの借入れは、信用情報機関に記録されています。相続人は、戸籍などで親との関係を示して、親の信用情報の開示を求められます。主な信用情報機関は3つあり、それぞれに請求します。ただし、個人からの借金や、保証人になっている分は記録に載らないことがあります。

実家の登記簿も、確かめる

実家の登記簿に抵当権が残っていれば、その借入れが返し終わっているかを確かめます。住宅ローンが残っている場合は、団体信用生命保険に入っていれば、親が亡くなったことで残りが保険で返されることがあります。金融機関に確かめます。古い抵当権の扱いは実家に古い抵当権が残っていたらで解説しています。

保証人になっていないかも確かめる

親が知人や親族の借金の保証人になっていた場合、その保証の責任も相続されます。保証の契約書や、金融機関からの通知が残っていないかを親の書類から探します。親が事業をしていた場合は、事業の借入れに個人で保証していることが多いため、取引のあった金融機関にも確かめます。

相続放棄と限定承認は、何が違う？

借金があるときの相続の選び方と、限定承認の仕組みを確認していきます。

3つの選び方は？

相続には、財産も借金もすべて受け継ぐ単純承認、財産も借金もすべて受け継がない相続放棄、受け継いだ財産の範囲でだけ借金を返す限定承認があります。相続放棄と限定承認は、相続を知ってから3か月以内に、家庭裁判所に申し立てる必要があります。何もしないまま3か月が過ぎると、単純承認したことになります。

限定承認が向いているのは？

借金と財産のどちらが多いかわからないとき、実家など手元に残したい財産があるときに、限定承認が向いています。財産を処分して借金を返し、財産が残れば相続人が受け取れます。借金の方が多くても、相続人が自分のお金で返す必要はありません。

限定承認の手続きは？

限定承認は、相続人全員がそろって、親の最後の住所地を管轄する家庭裁判所に申し立てます。一人でも反対する相続人がいると使えません。相続放棄をした人は、最初から相続人でなかったことになるため、残りの相続人で申し立てます。申し立てには、財産の目録を付けます。

3か月で調べきれないときは？

財産や借金の調査に時間がかかる場合は、3か月の期限が来る前に、家庭裁判所に期間の延長を申し立てられます。延長が認められるまでの間も、期限が来ないよう早めに申し立てます。

限定承認をしたら、実家はどうなる？

限定承認を選んだあとの、実家の売り方と税金を確認していきます。

債権者への公告と支払いは？

限定承認が受理されたら、決められた期間内（相続人が一人なら5日以内、複数なら家庭裁判所が相続人の中から選ぶ相続財産清算人が10日以内）に官報で、親にお金を貸していた人などに、2か月以上の期間を決めて請求するよう知らせます。知っている債権者には、個別にも知らせます。期間が過ぎたら、財産から、届け出た債権者に借金の額に応じて支払います。

実家は、競売になる？

借金を返すために財産を売るときは、原則として競売で売ることになっています。競売は、普通に売るより価格が低くなりやすい売り方です。手続きの進め方によって売り方が変わることもあるため、早めに専門家に確かめます。

実家を残すには？

限定承認では、相続人が、家庭裁判所が選んだ鑑定人の評価額を払えば、競売にせずに実家を自分のものにできます。これを先買権といいます。評価額を払うお金を用意できれば、借金を返しつつ実家を残せます。

税金は、かかる？

限定承認をすると、親が亡くなった時点で、実家などの不動産を時価で売ったものとみなされ、値上がりの分に税金がかかることがあります。この税金は、親の準確定申告で、相続を知ってから4か月以内に申告します。親が昔に安く買った実家では、税額が大きくなることもあるため、税理士や税務署に確かめます。取得費の考え方は親が買った値段がわからない実家の取得費はどうなる？で解説しています。

親の借金と実家についてよくある質問

親に借金があるときの実家の相続について、よく聞かれる質問をまとめました。

3か月の間に、実家の片付けをしてもいいですか？

価値のある家財を売ったり捨てたりすると、相続を認めたとみなされ、相続放棄や限定承認ができなくなるおそれがあります。戸締まりや換気など、家を守るための最低限のことにとどめます。考え方は相続放棄すれば空き家の管理はしなくていい？で解説しています。

限定承認は、よく使われていますか？

相続放棄と比べると、限定承認の利用はとても少ないのが実情です。相続人全員の合意が必要なこと、手続きや税金の申告が複雑なことが理由です。専門家に頼む費用も見込んで判断します。

兄弟の一人だけが相続放棄したい場合は？

その人が相続放棄をすれば、残りの相続人だけで限定承認を申し立てられます。誰が放棄して誰が限定承認に加わるかを、3か月の期限までに話し合って決めます。

相続人が全員放棄したら、実家はどうなりますか？

相続人が誰もいなくなると、家庭裁判所が選んだ相続財産清算人が実家を売るなどして、借金の支払いにあてます。進め方は相続人がいない空き家はどうなる？で解説しています。

借金がないとわかったら、どうしますか？

借金がなく、そのまま相続するなら、遺産分割で実家を受け継ぐ人を決め、相続登記をします。進め方は相続した空き家の名義変更はいつまで？で解説しています。

親に借金があるかもしれないときは、3か月以内に調べることから始めよう

親の借金は、郵便物や通帳、信用情報機関、実家の登記簿で調べます。借金と財産のどちらが多いかわからないときや、実家を残したいときは、限定承認を考えます。限定承認は3か月以内に相続人全員で申し立て、実家は原則として競売ですが、評価額を払えば残せます。親が実家を時価で売ったとみなす税金にも気をつけてください。

名古屋で親の借金と実家の扱いでお困りの方は、名古屋空き家相談室（0120-337-900、10時から19時、年中無休）にご相談ください。初回の相談と現地確認は無料です。